Alles was ich von Steuern absetzen kann. Un-Y

Letzte Aktualisierung Juni 23, 2022

Nicht zu vergessen: außergewöhnliche Belastungen werden abgezogen, wenn sie über dem individuellen Limit liegen.

Wie man die Grenze der außergewöhnliche Belastungen berechnet, lesen Sie hier
Andere Teile: A-C, D-K, M-Um

Alles was ich von Steuern absetzen kann:
Unterhaltung
Vermietung
Versicherung
Verlust
Weg zur Arbeit
Weg zur Kur
Werbungskosten
Zahnspange
Zahnkronen, Implantanten
Zusätzliche Ausbildung, Sport, Musik

Unterhaltung

Der Abzug von der Unterhaltung ist ein komplexes Thema, das häufig zu Streitigkeiten mit den Finanzämter führt. Wenn es eine erhebliche Summe gibt, ist es besser, einen Berater zu kontaktieren.

1. Unterhaltung ehemaliger Ehegatten

Zwei Möglichkeiten:

1. als Sonderausgaben (bis 13805 Euro pro Jahr)

  • im Mantelbogen Seite 2 (bis 2019)
  • in der Anlage Sonderausgaben ab 2019 + Anlage U Teil A.

Der/die Ex-Ehepartner(in) muss dieser Variante zustimmen (Unterschrift in Teil B eintragen) und den erhaltenen Betrag in eigener Erklärung in Anlage SO eingeben.

2. Oder als außergewöhnliche Belastungen (wenn der/die Ex-Ehepartner(in) nicht einverstanden ist) – bis 9,000 Euro pro Jahr, in der Anlage Unterhalt.

Aufwendungen für die Kranken- und / oder Pflegeversicherung der ehemaligen Ehegatten können getrennt abgezogen werden.

2. Unterhaltung von Kindern

Bis zu 9.000 € können als außergewöhnliche Belastungen abgezogen werden. Dies ist nur möglich, wenn keiner der Elternteile Kindergeld erhält (dh es handelt sich hauptsächlich um erwachsene Kinder). Wenn ein Kind mehr als 624 Euro pro Jahr verdient, wird sein Einkommen über diesem Betrag von 9.000 abgezogen.

3. Unterhaltung anderer Verwandter

Dies können direkte Verwandte (Eltern, Großeltern – wenn ihre eigenen Kinder sie nicht unterstützen können), andere Verwandte (wenn sie in Ihrem Haus wohnen und Leistungen verweigert haben) sowie die Mutter eines außerehelichen Kindes während der Schwangerschaft bis zur Arbeit sein.

Sie können bis zu 8.652 € pro Jahr abziehen (einschließlich Krankenhaus- und Pflegeversicherungskosten). Wenn eine Person ein Einkommen von mehr als 624 Euro hat, reduziert sich der maximale Abzugsbetrag. Eine Person mit einem Kapital von mehr als 15.500 Euro (dieser Betrag beinhaltet nicht das Haus, in dem diese Person lebt) benötigt keine Hilfe, daher wird keine Hilfe abgezogen.

Um Eltern zu helfen, die im Ausland leben, ist eine sorgfältige Dokumentation erforderlich.

Der maximale Unterstützungsbetrag ist abhängig von:

  • dem Monat des Beginns der Unterstützung. Je später in dem Kalenderjahr, in dem Sie mit der Zahlung begonnen haben, desto weniger kann abgezogen werden, selbst wenn der Betrag der einmaligen Zahlung hoch ist.
  • dem Betrag, der für jeden Monat abgezogen wird. Es ist besser, mehrere kleine Überweisungen als eine große zu machen.
  • eine Schätzung des Existenzminimums in einem bestimmten Land (es gibt eine Liste von Ländern mit Beträgen)

4. Verwandte in Pflegeheim unterstützen

Wenn ein Rentner aus gesundheitlichen Gründen in Pflegeheim leben muss, kann seine Zulage teilweise abgezogen werden. Aber unter der Bedingung, dass er weniger als 9.726 Euro pro Jahr erhält.

The amount deducted as Unterhaltung is: 9.000 / annual pension minus 102 Euro Werbungskostenpauschale, 180 Euro Kostenpauschale and 624 Euro Freigrenze

Wenn die Ausgaben höher sind, können sie als außergewöhnliche Belastungen abgezogen werden. Aber zuerst wird das gesamte Einkommen des Rentners von ihnen abgezogen.

Wenn ein Rentner aus Alters- und nicht aus gesundheitlichen Gründen nach Pflegeheim zieht, sind die Abzüge sogar noch niedriger.

Wenn ein Rentner mit Pflegegrad 4 oder 5 bei Verwandten zu Hause bleibt, wird ein Pauschalbetrag von 924 Euro pro Jahr abgezogen – das ist die Regel vor 2021. Ab 2021 können Sie als Pflegepauschal erhalten abziehen:

  • für 2 Pflegegrad – 600 euro
  • für 3 Pflegegrad – 1100 euro
  • für 4 and 5 Pflegegrad – 1800 euro

Was sich ab 2021 noch geändert hat, lesen Sie hier.

Vermietung

Mieteinnahmen sind steuerpflichtig, es können jedoch verschiedene Kosten abgezogen werden:

  • Möbel für eine möblierte Wohnung, Gegenstände wie Steckdosen, Schalter usw. (Gegenstände, die teurer als 800 Euro netto sind (bis 2018 – mehr als 410 Euro) werden schrittweise abgeschrieben.
  • Kosten für Haus oder Wohnung (Wohnen vor 1924 – 2,5 Prozent pro Jahr, nach 1924 – 2 Prozent pro Jahr, bis 100 Prozent ausgewählt sind)
  • Grundsteuer
  • Zinsen für einen Kredit
  • Kontoführungskosten
  • Maklerkosten
  • Werbung
  • Wenn es keinen Makler gibt, fallen die Kosten für Registrierung und Suche an
  • Nebenkosten
  • Renovierung
  • Sanierung
  • Weg zur Wohnung
  • die Kosten eines Anwalts
  • Mitgliedschaft in Vermietungsvereinigungen
  • die Kosten für die Bezahlung des Mieters für den Auszug (falls Pläne für einen Umbau oder Verkauf bestehen)
  • Kosten für leere Wohnung. Sie müssen nachweisen, dass die Wohnung zur Miete fällig ist – Renovierungsarbeiten werden durchgeführt, Anzeigen werden gedruckt, ein Makler wird eingestellt. Andernfalls werden die Kosten für die langfristige Leere der Wohnung nicht abgezogen)

Versicherung

Beachten Sie, dass es ein Limit gibt, das fast immer von der Pflichtversicherungen gewählt wird. Daher können Sie in diesem Teil nicht viel abziehen. Folgende Versicherungen können abgezogen werden (hauptsächlich in der Anlage Vorsorgeaufwand):

  • Rentenversicherung (auch Gebühren in Versorgungswerk / Alterskassen, Rürup-Verträge)

bis zu 22.767 Euro für Singles und doppelt so viel für Familien (ab 2016 bis zu 80 Prozent)).

  • Arbeitslosigkeitsversicherung,
  • Krankenversicherung,
  • Pflegeversicherung,
  • zahnärztliche Zusatzversicherung,
  • Haftpflichtversicherung,
  • Erwerbs- und Berufsunfähigkeitsversicherung,
  • Unfallversicherung (nicht bei der Arbeit),
  • Reisekrankenversicherung,
  • zusätzliche Krankenversicherung, Krankentagegeld- / Krankenhaustagegeld-Versicherung,
  • Risikolebensversicherung

Bis zu 1.900 € für Mitarbeiter und Beamte / bis zu 2.800 € für einzelne Selbstständige (verdoppelt für verheiratete Personen)

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Haftpflichtversicherung Tarifcheck
Rechtschutzversicherung Tarifcheck
Unfallversicherung Tarifcheck

  • Riester-Verträge (zusätzliche Rentenversicherung)

bis zu 2.100 Euro als Sonderausgaben in Anlage AV (sowohl eigene Investitionen als auch Zahlungen von der Regierung).

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  • Versicherungen für Arbeit: gegen Unfälle (teilweise bei der Arbeit), Haftpflicht, Rechtsschutz – als Werbungskosten (Anlage N).

Mehr über Anlage Vorsorgeaufwand, Werbungskosten.

Nicht abgezogen

  • Rechtsschutz (privat, nicht bei Arbeitskonflikten – Privat- / Mietrechtsschutz- / Verkehrsrechtsschutzversicherung)
  • Hausratversicherung
  • Vollkaskoversicherung
  • individuelle Rentenversicherung (mit Kapitalanlage)
  • Lebensversicherung mit Kapitalanlage
  • betriebliche Altersvorsorge (bAV) – bereits berücksichtigt.

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Verlust

Für Ausgaben, die das Einkommen übersteigen, können Sie einen Verlustabzug beantragen. Verluste können von den Steuern des Vorjahres abgezogen oder für das nächste Jahr einbehalten (oder geteilt) werden. Für diejenigen Studenten, die Verluste aufgrund von Bildung erleiden, aber vorher kein Einkommen hatten, gibt es Schwierigkeiten mit den Abzügen. Es lohnt sich also, einen Steuerberater zu kontaktieren.

Weg zur Arbeit

Reisekosten zur Arbeit werden in den Werbungskosten abgezogen. Um die Reisekosten zu erfassen, ist es wichtig, wie viele Kilometer bis zur Arbeit, wie viele Tage Sie bei der Arbeit waren und welche Art von Transport Sie genommen haben.

Weg zur Kur

Wird die Fahrt zum Behandlungsort nicht von der Krankenkasse bezahlt, kann sie bei den außergewöhnliche Belastungen abgeschrieben werden. Wenn Sie Ihr eigenes Auto benutzen, werden 30 Cent pro Kilometer hin und zurück abgezogen. Die Behandlung muss von einem Arzt verordnet werden.

Werbungskosten

Sie können sowohl für Arbeitnehmer als auch für Selbstständige, Teilzeitrentner und diejenigen, die Wohnungen vermieten, gelten.

Werbungskosten sind:

  • Weg zur Arbeit
  • Geschäftsreise (falls nicht vom Arbeitgeber entschädigt)
  • Arbeitskleidung
  • Lehrbücher
  • Werkzeuge
  • Ausstattung eines Arbeitszimmers im Haus
  • Home Office (für 2020 und 2021 – in einem separaten Beitrag lesen. zweite Wohnung von Arbeitszwecken (Doppelhaushalt)

Lesen Sie hier mehr über Doppelte Haushaltsführung und Homeoffice

  • Weiterbildung oder zusätzliche Ausbildung
  • die Kosten für die Suche nach einem neuen Job (Briefe senden, Reisen, Hotelunterkunft)
  • Umzugskosten aus Arbeitsgründen

Lesen Sie mehr über den Umzug aus beruflichen Gründen

  • Ausgaben im Zusammenhang mit einem Arbeitsunfall oder auf dem Weg zur Arbeit
  • Gebühren an die Gewerkschaft
  • Kontoführung – Pauschalsumme 16 Euro, erfordert keinen Nachweis
  • Rechtsschutz im Streit mit dem Arbeitgeber
  • Ausgaben für Berufskrankheiten
  • Steuerberatung zu Anlage N (nur als Arbeitnehmer).

Liste der Dinge, die für die Arbeit gekauft wurden und schrittweise abgeschrieben werden (Limit – mehr als 410 Euro netto bis 2018, mehr als 800 Euro netto ab 2018).

Neben der separaten Abschreibung kann die Poolabschreibung für Artikel zwischen 251 und 1000 Euro von Vorteil sein. Es dauert 5 Jahre, 20 Prozent jedes Jahr. Der Pool muss alle Artikel mit dem angegebenen Wert enthalten, die im Laufe des Jahres gekauft wurden.

Mehr über Werbungskosten.

Zahnspange

Abgesetz als außergewöhnliche Belastungen (der Betrag, der nicht kompensiert wurde). Aber Krankenkassen geben in der Regel volle oder fast volle Kosten zurück.

Zahnkronen, Implantaten

Die meisten zahnärztlichen Behandlungsaktivitäten können als außergewöhnliche Belastungen abgesetzt werden, einschließlich Implantate, Kronen, professionelle Zahnreinigung.

Zusätzliche Ausbildung, Sport, Musik

Sie können es nicht absetzen.

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